ISA 비과세 200만원, 정확한 기준

ISA 계좌를 알아보다 보면
‘200만원까지 비과세‘라는 말을 자주 접하게 됩니다.
그런데 이 200만원이 1년 기준인지,
3년마다 적용되는 건지,
유지 기간이 길어지면 매번 다시 적용되는
건지 헷갈리는 경우가 많습니다.

ISA의 비과세 한도는
정확히 이해하지 않으면 오해하기 쉬워요.
(저도 잘못알고 있었네요..)

오늘은 ISA 비과세 200만원의 기준이 무엇인지,
언제 어떻게 적용되는지 정리해보겠습니다.

1.  ISA 200만원 비과세,
     기준은 ‘누적 순이익’

ISA의 비과세 한도는
계좌 개설일부터 해지 시점까지의
누적 순이익 기준입니다.

✔ 월 기준 아님
✔ 연 기준 아님
✔ 3년마다 리셋 아님

예를 들어 5년을 유지했다면,
5년 동안의 전체 수익을 합산해서 계산합니다.

2.  가입기간 10년 유지하면
      10년 누적 기준인가?

맞습니다.

예를 들어 ISA를 10년 유지하고 해지하면
그 10년 동안의 전체 순이익 합산 금액으로 계산합니다.

예시)

10년 동안:
• 매매차익 +1,800만원
• 손실 -400만원
• 배당 +300만원

-> 순이익 = 1,700만원

이 경우:
• 일반형: 200만원 비과세
• 서민형: 400만원 비과세
• 초과분은 9.9% 분리과세

즉, 기간이 길다고
비과세 한도가 늘어나는 구조가 아닙니다.

3.  ISA가 유리한 이유

그렇다면 ISA는 장기로 가져가면 불리할까요?

전혀 아닙니다.

ISA의 장점은 다음과 같습니다.
• 손익통산 가능 (이익과 손실 합산 계산)
• 금융소득종합과세 제외
• 일반계좌보다 낮은 세율 9.9%
• 중간 매도 시 즉시 과세되지 않음

특히 배당 ETF나 장기 적립 투자에 활용하면
세금 효율 측면에서 상당히 유리합니다.

4.  ISA는 이런 분들에게 적합

- 미국 ETF를 국내 상장 상품으로 장기 투자하고 싶은 분
- 배당 수익을 안정적으로 관리하고 싶은 분
- 금융소득종합과세를 피하고 싶은 분
- 세금 효율을 중요하게 생각하는 분



ISA의 ‘200만원 비과세‘는
계좌 전체 유지기간 동안의 누적 순이익 기준입니다.

구조를 정확히 이해하고 활용하면,
ISA는 여전히 매력적인 절세 계좌입니다.